Ev almak mı? Risk: %100 sahiplik = maliyetler

Ev – Kendi eviniz, kendi yuvanız, gayrimenkul satın almak söz konusu olduğunda birçok kişi için en büyük hedeftir. İster kendi kullanımınız için ister yatırım amaçlı olsun, bir ev satın aldığınızda evin tek sahibi siz olursunuz ve dolayısıyla tüm yatırım masraflarından da siz sorumlu olursunuz.

Maliyet paylaşımı yok, kiracılara pay yok

Ev sahibi tarafından kullanılan konutlarda durum daha da vahimdir, çünkü burada kiracılara herhangi bir maliyet yansıtamazsınız. Ev sahibi olarak oturmanın en pahalı konut biçimi olduğunu İlk mülkünüzü satın almak makalesinde zaten öğrenmiştiniz. Sonuçta, emeklilikte bile tüm masraflardan siz sorumlusunuz!

İşletme ve bakım masrafları, evin borcu uzun süre önce ödenmiş olsa bile her zaman sizin üzerinizdedir. Bir ev söz konusu olduğunda, ev sahipleri topluluğunun bir parçası olduğunuz bir dairenin aksine, ortaya çıkan yatırım maliyetlerinin %100’ünü üstlendiğiniz için bu durum hızla pahalı hale gelir.

İpucu! Gayrimenkul alıcılarına yönelik yeni projemde (Immobilien-Erfahrung.de) ev, apartman, ticari bina ve kat mülkiyeti arasındaki karşılaştırmanın tamamını buradan okuyabilirsiniz:

• Gayrimenkul türleri, ev mi yoksa daire mi alayım? – dış

Sürekli yatırım maliyetleri – örnek: Isıtma sistemi

Evinizin borcunu yeni ödediniz ve bir yıl sonra yeni bir ısıtma sistemi satın almanız gerekiyor. Diyelim ki bu ısıtma sisteminin maliyeti 10.000, yani sizin payınız tam 10.000 (%100 sahibi olarak).

Bir apartmanda, diyelim ki 10 birimden (daire) oluşan ve bir birimine sahip olduğunuz bir kat mülkiyetiniz olsaydı, yalnızca 1.000, yani %10 ödemeniz gerekirdi.

Diyelim ki bir yıl sonra çatıda büyük bir hasar meydana geldi. Zaman içinde kademeli olarak gelişen hasar. Bir 10,000 daha tamir masrafı. Bir ev sahibi olarak tüm sorumluluk yine size düşüyor. Bir daire sahibi olsaydınız, yani yine bir mal sahipleri topluluğunun parçası olsaydınız (10 birimlik apartman), sadece 1.000.

Yaşlılıkta kirasız mı? Eski bir ev.

Ev sahipleri için vergi indirimi yok, konut yaratmak için sübvansiyon yok, kiracılarınıza pay yok.

Bu basitleştirilmiş bir örnektir.

Daha fazla bakım ve yönetim masrafı olmadan, mal sahibi olarak sizin 20.000 ödemeniz gerekecektir. Bir ev sahibi olarak “yaşlılıkta kira ödememek” buraya kadarmış.

İster kişisel kullanım ister yatırım amaçlı olsun, gayrimenkul sektörüne yeni adım atanlar için apartman daireleri birçok açıdan evlerden daha kârlıdır.

Bir apartman satın almak: Daha fazla risk ve tehlike kaynağı

Çok aileli ev – Çok aileli bir ev satın alırsanız, başlangıçta ev sahibi olmanın dezavantajlarına ve önemli ölçüde daha yüksek yatırım maliyetlerine sahip olursunuz.

Daha fazla taban alanı, daha fazla yaşam alanı, daha fazla kiracı, daha fazla cephe, daha fazla risk.

Buna göre, satın alma fiyatının yanı sıra apartmanın devam eden tüm işletmesini de ödeyebilmeniz için daha fazla öz sermayeye sahip olmanız gerekir. Ve unutmayın, ev sahipleri için 2 büyük risk vardır: Kira borçları ve boş pozisyonlar. Kiracı sayısı arttıkça, özellikle C ve B eksi konumlarda risk daha da artmaktadır.

Yatırım olarak bir apartman binası için, gayrimenkul girişi hakkında konuştuğumuzda, daha fazla bilgi ve deneyime de ihtiyacınız var. Satın alma fiyatı görüşmeleri, müteakip kiralama ve yukarıda bahsedilen münferit birimlerin boşaltılması. Hem know-how açısından (kredibilitesi olan yeni kiracılar) hem de finansal açıdan (devam eden kredi ödemeleri) bununla başa çıkabilmeniz gerekir.

Ticari mülk satın alın

Ticari – Ticari, emlak işine yeni başlayanlar için çeşitli dezavantajlara sahiptir, birincisi yasal gereklilikler farklıdır, mülk için gereklilikler ve aynı zamanda kira sözleşmeleri gibi yasal çerçeve koşulları. Buna ek olarak, ticari kiracılarda, konutlara kıyasla daha yüksek dalgalanma nedeniyle daha yüksek bir boşluk riski vardır. Ticari bir mülk satın alırken tüm bunları göz önünde bulundurmanız gerekir.

Her iki şekilde de, genel merkez, apartman, ticari, emlak işine başlamanın en kolay yolu kat mülkiyeti!

Bir kat mülkiyeti satın alın:

Kat Mülkiyeti – İlk mülkünüzü satın alma rehberimizi zaten okuduysanız, kat mülkiyetinin emlak işine başlamanın en kolay yolu olduğunu zaten biliyorsunuzdur.

Gayrimenkul yatırımcısı olmanın “en kolay” yolu.

İşte bir kez daha kısa bir özet:

Kural olarak, bir yandan satın alma için, diğer yandan da mülkün sonraki işletimi için daha az öz sermayeye ihtiyaç duyarlar.

Bir mal sahipleri topluluğunun parçasısınız ve buna göre yatırım maliyetleri taraflar arasında paylaşılıyor.

Apartman dairelerinin aksine, bir kat mülkiyetini kiraya vermek yönetilebilir bir iştir. Evlerin de çok özel bir hedef kitlesi var, çoğunlukla aileler. Demografik özellikler daha çok bekâr hanelere doğru kaymaktadır.

Buna göre tavsiyemiz 1-2 odalı daireler satın almanız!

Bir ev satın almak: Bir bakışta ev tipleri

Özellikle bir mülk satın alırken, göz önünde bulundurulması gereken birçok faktör vardır ve doğru ev türünü seçmek, getiri (kira) ve değer kazanma (yatırım) için çok önemlidir. Ev satın alma ve bireysel ev türleri hakkında daha fazla bilgiyi buradan edinebilirsiniz.

• Bir ev satın alın

Bir listedeki ev türleri:

• Çiftlik
• Bungalov
• Yarı müstakil ev
• Müstakil ev
• Yarı ahşap ev
• Tatil Evi
• Prefabrik ev
• Ahşap ev
• Kır evi
• Devasa ev
• Apartman dairesi
• Teraslı ev
• Sahil evi
• Villa
• DüÅŸük enerjili ev
• Sıfır Enerji Evi & Pasif Ev

Bir daire satın al: Bir bakışta daire tipleri

Emlak piyasası neredeyse sonsuzdur ve konut sektörü de bir istisna değildir. Çok sayıda daire tipi vardır ve bunların hepsi birbirinden çok çeşitli faktörlerle ayrılır. Konu hakkında daha fazlasını buradan okuyabilirsiniz:

• Daire satın al

Burada daire tiplerine genel bir bakış bulacaksınız:

• Eski bina dairesi
• Düz
• Çatı katı dairesi
• Büyükanne dairesi
• Düz
• Çatı katı
• Maisonette daire
• Çatı katı
• Bodrum katı
• Teras daire

Emlak alıcılarına yönelik yeni projemde (Immobilien-Erfahrung.de) artık evler, apartmanlar ve daireler hakkında daha fazla bilgi bulabilirsiniz: Emlak Türleri, Ev mi Daire mi Satın Alıyorsunuz?

Cennette Bankacılık: Dünyanın En Ä°yi Vergi Cennetleri

Vergi cennetleri veya vergiden kaçınma hakkında kesin bir şey bilmek mümkün değildir. Tüm bu rakamlar karanlıkta ve belgelenmemiş olduğundan emin olmanın bir yolu yoktur. Ancak örneğin İngiltere’nin yılda 12,5 milyar € (11,4 milyar £) kaybettiği tahmin ediliyor ve bu rakam azalmıyor. 2013 yılında 14,30 milyar Avro (13 milyar Sterlin) olan kayıp, 2017 yılında %5,0 oranında artarak 14,96 milyar Avro’ya (13,6 milyar Sterlin) yükselmiştir. Bireyler ve işletmeler, boşluklar, krediler veya diğer özel vergi hususlarına izin verildiği durumlarda, yurtdışında kazanılan gelirler için düşük vergiden veya hiç vergi olmamasından potansiyel olarak faydalanabilirler. ABD’de Aralık 2017’de kabul edilen Vergi Kesintileri ve İstihdam Yasası (TCJA), ABD’deki efektif kurumlar vergisi oranını %21 olarak belirlemiştir. Geçmişte vergi cennetlerindeki offshore operasyonlarıyla bilinen şirketler arasında Apple, Microsoft, Alphabet, Cisco ve Oracle yer almaktadır. Genel olarak vergi cennetleri, şirketler için uluslararası borçlanmanın daha ucuz olabilmesi nedeniyle borç verme alanında da avantajlar sunabilir. Muhafazakâr bir tahmin, 21 trilyon doların vergi cennetlerinde bulunduğunu ve bunun 9,8 trilyon dolarının sadece dünyanın en zengin 100.000 kişisine ait olduğunu göstermektedir.

• 5 Vergiden kaçınmada artış
• 21 trilyon dolar vergi cennetlerinde

Vergi cenneti nedir?

Vergi cenneti, gelir veya varlıklar üzerinde hiç vergi olmayan veya özellikle düşük vergi olan bir eyalet veya bölgedir. Bu nedenle, özel şahıslar için ikamet yeri veya iş yeri olarak caziptirler. Hepsinin ortak noktası, yüksek vergili ülkelerde kazanılan gelir için vergi ödemek zorunda kalmama hedefidir. Yasal kesinlik ve siyasi istikrar, yatırılan sermayenin güvenliğini garanti altına aldığı için bir vergi cenneti için önemlidir. İyi yönetişim (yani etkin idari yapılar ve düşük yolsuzluk) ve düşük vergi oranları, para girişi olasılığı üzerinde belirleyici bir etkiye sahiptir. Bankacılık gizliliği yasal çerçevenin bir parçası olabilir. Gizlilik ve olası boşluklar, bazı bölgeleri vergiden kaçınma için sıcak noktalar haline getirmektedir.

Kaç tane vergi cenneti var?

Avrupa Birliği maliye bakanları ve uzmanları yaptıkları bir araştırmada 17 ülkeyi resmi vergi cenneti olarak tanımladı. Buna ek olarak, 47 devlet “gri listeye” girmiş, daha fazla şeffaflık ve bazı reformlar sözü vermiş ve bu nedenle daha yakından incelenmektedir. Aşağıdakiler gibi birçok liste vardır

Vergi cennetleri yasa dışı mı?

Hayır. Yüksek gelirli birçok kişi daha az gelir vergisi ödemek için vergi cennetlerinde ikamet etmektedir. Bu yasadışı değil. Ancak bazı şirketler gelirlerini merkezi Bahamalar veya Malta gibi vergi cennetlerinde bulunan paravan şirketler aracılığıyla yönlendirmektedir. Bu yasa dışıdır çünkü bu şirketler gelirlerini bildirilen gelirden daha az olarak yanlış bir şekilde bildirmektedir. Bu nedenle vergi cenneti ülke olmanın temel parçalarından biri de gizli hareket etmesi ve yurt dışından gelen müfettişlerle bilgi paylaşmamasıdır.

Farklı ülkeler için gelir vergisi oranı – karşılaÅŸtırma

Farklı ülkelerin farklı gelir vergisi oranları vardır. KiÅŸisel gelir vergileri, bir kiÅŸinin ücret, maaÅŸ veya baÅŸka herhangi bir gelir türü gibi gelirleri bildirdiÄŸinde ödediÄŸi vergilerdir. Dünyadaki en yüksek gelir vergisi, ortalama %60’lık kiÅŸisel gelir vergisi ile FildiÅŸi Sahili’nde uygulanmaktadır. Bahamalar veya BirleÅŸik Arap Emirlikleri gibi vergi cennetlerinde kiÅŸisel gelir vergisi %0’dır. AÅŸağıda seçilmiÅŸ bazı ülkeler ve gelir vergileri yer almaktadır. KiÅŸisel gelir verginizi azaltmak için Donald Trump tarafından kullanılanlar gibi baÅŸka yöntemler de vardır.

• Fildişi Sahili – %60
• Almanya – %45
• Birleşik Krallık – %45
• ABD – %21
• Bahamalar, Birleşik Arap Emirlikleri, Cayman Adaları, vb. – 0%

Farklı ülkeler için kurumlar vergisi oranları – karşılaÅŸtırma

Kurumlar vergisi, bir şirketin gelirine dayanan bir vergidir. Bunu azaltmak için birçok şirket karlarını doğrudan şirkete geri yatırıyor ya da merkezlerini bir vergi cennetine taşıyor. Vergi cennetleri çok düşük kurumlar vergisi oranlarına sahiptir, bu da merkezlerini burada bulundurduklarında gelir bildiren şirketlerin aksi takdirde ödeyeceklerinden daha az vergi ödedikleri anlamına gelir. Dünyadaki en yüksek kurumlar vergisi oranı %37,5 ile Porto Riko’dadır. En düşük kurumlar vergisi oranı ve en iyi vergi cennetleri, tümü %0 kurumlar vergisine sahip olan Man Adası, BAE, Bahamalar ve Bermuda’dır.

• Porto Riko – %37,5
• Almanya – %30
• ABD – %21
• Birleşik Krallık – %19
• Bermuda, Cayman Adaları, vb. – 0%

Liste – Dünyanın En Ä°yi Vergi Cennetleri

Vergi cennetleri Panama, Hollanda ve Malta gibi ülkeler olabilir. Diğerleri Man Adası, Jersey, Delaware veya Cayman Adaları gibi bölgelerdir. İngiltere Kraliçesi’nden eski cumhurbaşkanlarına ve suçlulara kadar herkes ödedikleri vergileri en aza indirmek için vergi cennetlerini kullanmaktadır.

Cayman Adaları’nda Karayip Cenneti

Cayman Adaları’nda deniz kenarında bir kulübe.

Palmiye ağaçları, berrak mavi su ve kesintisiz lüks. Resmi olarak bir İngiliz bölgesi olan Cayman Adaları belki de dünyanın en ünlü vergi cennetidir. Burada bir şirket kurmak ve vergi ödemeden varlıkları tutmak mümkündür. Burada ne gelir, ne kâr, ne miras, vs. vergilendirilir. Dünyanın en büyük bankalarından 40’ı ve dünyadaki hedge fonlarının %40’ı Cayman Adaları’nda bulunmaktadır. Wells-Fargo’dan Pepsi’ye kadar tüm şirketler burada var olan benzersiz avantajlı boşluktan yararlanmaktadır.

• GSYİH: 3,84 milyar dolar
• Nüfus: 63 bin
• Gizlilik Derecesi (FSI): 3
• Kurumlar vergisi: %0
• Gelir vergisi: %0

Cayman Adaları Orta Amerika’da Küba’nın güneyinde yer almaktadır

Deniz kaplumbağaları ve plajlarıyla ünlü en büyük ve en kalabalık ada Grand Cayman’dır.

Malta – Akdeniz’in Parası

Akdeniz adası Malta’da bir deniz kıyısı.

Malta tartışmasız Avrupa’daki en iyi vergi cenneti. Bu aynı zamanda çok sayıda soruşturma ve kamuoyu baskısı anlamına da gelmektedir. Ancak şu anda Malta, vergiden kaçınma konusunda hala en üst sıralarda yer alıyor. Neden? Malta nispeten yüksek gelir ve kurumlar vergisine sahiptir…. Ancak Malta, şirketlerin AB’deki en düşük kar vergisini (kurumlar vergisi dışında) ödediği bir vergi sistemine sahiptir. Ayrıca, başvuru üzerine kurumlar vergisinin %30’u da indirilebilmektedir.

• GSYİH: 11,00 milyar dolar
• Nüfus: 441 bin
• Gizlilik Derecesi (FSI): 20
• Kurumlar vergisi: %35,0
• Gelir vergisi: %33,8

Malta, Sicilya ve Kuzey Afrika arasında küçük bir adadır.

Diğer şeylerin yanı sıra plajlarıyla da ünlüdür.

Ä°rlanda – GökkuÅŸağının Sonundaki Altın

İrlanda sahilinde gün batımı.

İrlandalı yetkililer ülkelerinin bir vergi cenneti olmadığını söyleseler de İrlanda’dan sıklıkla bir vergi cenneti olarak bahsedilir. Vergi Adaleti Ağı Direktörü Liz Nelson DW’ye yaptığı açıklamada şunları söyledi: “İrlanda, diğer bazı yargı bölgeleri gibi karların kaydırılmasına izin veriyor. Nelson, “Bu şekilde bir gizlilik ağı oluşturuldu,” dedi. Teknoloji devi Apple, uluslararası iştirakleri aracılığıyla İrlanda’da 180 milyar dolardan fazla offshore kâr elde etti ve 59,2 milyar dolarlık ABD vergisini kaçırdı. Fortune 500 şirketlerinin dörtte birinden fazlasının İrlanda’da iştiraki bulunmaktadır.

• GSYİH: 11,00 milyar dolar
• Nüfus: 4,95 milyon
• Gizlilik Derecesi (FSI): 26
• Kurumlar vergisi: %35,0
• Gelir vergisi: %48,0

İrlanda, dağlık bölgelerinde nefes kesici manzaralara ev sahipliği yapmaktadır.

Bahamalar – Cennetin Prototipi

Bahamalar’ın uzaydan görünümü.

Bahamalar’da sermaye kazancı vergisi, veraset vergisi, gelir vergisi veya hediye vergisi yoktur. Buna ek olarak, yüksek düzeyde banka gizliliği vardır ve vergi kaçakçılığı cezai bir suç olarak kabul edilmemektedir. ABD şirketleri 2010 yılında Bahama’daki iştiraklerine 10 milyar dolar kâr bildirdi; bu rakam ülkenin GSYİH’sinin %123’üne denk geliyor. Wells Fargo Bank ve AES, Bahamalar’da iştirakleri bulunan Fortune 500 şirketlerinin %5’inden bazılarıdır. Bir zamanlar Bahamalar’da yaklaşık 400 banka vardı. Ancak tüm bunlar, ülkenin yabancı vergi makamlarıyla bilgi alışverişi ve işbirliği anlaşması imzalamış olması nedeniyle değişebilir.

• GSYİH: 11,26 milyar dolar
• Nüfus: 394k
• Gizlilik Derecesi (FSI): 19
• Kurumlar vergisi: %0
• Gelir vergisi: %0

Florida’nın doğusunda ve Küba’nın kuzeyinde yer alan burası bir Karayip cennetidir.

Bahamalar’daki Exuma plajı dünyaca ünlüdür ve berrak mavi suları ve beyaz kumları benzersizdir.

Lüksemburg – Orta ÇaÄŸ’ın Para Üreticisi

Lüksemburg’da bir sokak.

İsviçre’nin yanı sıra en büyük uluslararası üne sahip bir vergi cenneti varsa, o da Lüksemburg’dur. Burada bazı şirketlerin vergi oranı %1 veya daha azdır. Bunların hiçbiri kağıt üzerinde değildir ve ancak 2014 yılındaki “Lüksemburg sızıntıları” ile ortaya çıkmıştır. Deutsche Bank gibi şirketlerin karlarını faiz olarak gizleyerek Lüksemburg’a kaydırmaları ve neredeyse hiç vergi ödememeleri yaygındır. Lüksemburg için şirketler üzerindeki düşük vergi yükü de işe yarıyor. Vergi cenneti statüsü, bankalar ve yatırım şirketlerinin çoğu yurtdışından on binlerce çalışanı olduğu için bir istihdam yaratma programıdır.

• GSYİH: 58,63 milyar dolar
• Nüfus: 628 bin
• Gizlilik Derecesi (FSI): 6
• Kurumlar vergisi: %25.0
• Gelir vergisi: %45,8

Geleneksel Avrupa mimarisi ve elbette bir finans merkezi olmasıyla ünlüdür.

Vergi cennetleri – Güzel ve ucuz

Vergi cennetleri gerçekten eşsiz bir olgudur; birçoğu en güzel plajlara ya da pastoral sokaklara ev sahipliği yapar ve perde arkasında finansal açıdan tamamen benzersizdirler. Deniz ve Karayipler bu kadar yakınken dünyanın dört bir yanından insanların Porto Riko’da vatandaşlık alması hiç de şaşırtıcı değil.